证券监管相关论文
改革开放三十多年来,我国经济发展赢得了全世界的瞩目,然而资本市场中上市公司财务造假的案例却屡出不穷。在国内造假会损害公司声......
中概股赴美上市拓宽了我国企业的融资渠道，推动了我国资本市场对外开放，也带来了中美跨境审计监管冲突问题。近年来美国利用《外国公......
现代证券市场的交易已经逐渐被机器和算法渗透。人工智能时代，证券市场中程序化交易的交易机制与潜在风险均发生了质的变化。然而，通......
本文从高管个体社会关系网络视角研究证券监管能否以及如何对内部人交易发挥威慑效应进而改善市场效率。研究发现，证券监管处罚不仅......
以2008—2020年我国沪深两市A股上市公司为研究样本，实证检验了两类典型的机会主义行为（财务舞弊与税收激进）之间的关系，以及外部监督......
我国自2019年以来陆续在科创板、创业板实施注册制,这意味着我国正式由核准制向注册制转变,注册制正式成为证券市场改革的基础。在......
新《证券法》赋予了证券监管机构长臂管辖的权力,但在实践中面临困境,主要是“损害境内投资者合法权益”与“扰乱境内市场秩序”这......
本文以2019―2022年上半年深市国企为样本，分析自《国企改革三年行动方案（2020―2022年）》实施以来，国有企业借助资本市场开展国企改革......
以简政放权为指导思想的证券发行注册制改革对证券发行审核权进行了第三次配置，交易所推至一线，证监会退居幕后，通过行使注册权对证券......
信息作为一种柔性监管工具，具有协调多元监管主体、联接不同监管阶段、保护投资者利益的功能优势，已经在我国证券监管中得到运用。为......
美国高度发达的资本市场闻名全球,这离不开高效证券执法体系的保障,美国证券交易委员会通过《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法......
深港通交易中，因证券交易地和投资者所在地分处不同的法域，在管辖权、法律适用等方面容易产生冲突，如何解决跨境证券侵权行为产生的法......
本文聚焦于上市公司的股权结构设计,结合规范分析、比较分析的方法进行研究,并从实证角度展开论述,通过对域外双层股权结构的历史......
良好的声誉是保证证券承销商充分发挥其在证券发行市场中的“信息生产者”与“认证中介”功能的重要前提,国外的研究已经证明了承......
近年来，A股上市公司控制权争夺事件频发，由于制度供给不足和监管、司法乏力，导致双头董事会接连出现，使上市公司治理和投资者权益保护......
2000年以来,我国证券市场愈来愈重视中小投资者教育工作,并通过做好中小投资者教育工作来帮助其维护自身的合法权益。然而,许多省......
2014年10月24日,证监会公布了《上市公司重大资产重组管理办法》以及《关于修改的决定》,这次重大资产重组管理办法的修订无疑是监......
合法合规的信息披露是股票发行注册制改革的核心,信息披露违规的负面后果值得深入研究.本文从审计费用角度检验了信息披露违规的经......
投资者适当性制度作为投资者保护理念的具体应用,是证券监管中需要强化和落实的重要一环,其核心目标是督促证券公司更好地履行适当......
企业跨境上市及其跨境数据流动提高了金融业的开放程度,也引发了上市企业母国与东道国之间的跨境证券监管法律冲突,其中数据安全问......
近年来,部分上市公司治理失效、管控失灵、运作失序等问题凸显,外部监管介入势在必行.研究发现,面对我国上市公司治理本土问题,在......
证券市场从其诞生伊始，内幕交易的阴霾就一直笼罩在它的上空挥之不去。近年来，随着我国证券市场的不断深化发展，内幕交易的表现形式越......
以2014年至2021年三季度深市进入破产重整的上市公司为研究样本,本文对公司特征、方案内容、进程效果及部分典型案例进行了全景式......
目前,我国会计信息失真,透明度不断降低的现象很严重。如何增加会汁信息透明度、提高会计信息质量,不断改善我国会计信息质量、杜......
目次第一部分总体评估第二部分部门文献1.客户关系的类别和各个部门的具体脆弱性2.对处理脆弱性的指导3.未来的持续性工作更新版这......
现阶段在会员管理方面,监管、服务和维权是一个辩证的统一体,缺一不可。它们从不同的层面与角度健全和丰富会员管理。如果说监管是......
三国时的曹丕说:“文以气为主。”何为文气?郭绍虞先生解释:“文气之说,不过指行文之气势耳。”可见,文章中的气,就是充溢于字里行......
金融科技迅速发展给证券市场带来了显著变化,不仅极大优化了交易速度与流程,而且创造出新的交易模式、产品和服务,同时对证券监管......
近年来,财务舞弊案例发生的频率明显提升,上市公司出现的违规问题也日益增多。随着舞弊行为的曝光,一方面,财务舞弊导致上市公司利......
2014年10月24日,证监会公布了《上市公司重大资产重组管理办法》以及《关于修改<上市公司收购管理办法>的决定》,这次重大资产重组......
上市公司监管和投资者保护一直是困扰中国资本市场的难题,而成立具有监管性质的中证中小投资者服务中心(后简称"投服中心")则是具......
金融危机的发生会造成各方面的冲击尤其是引发的经济持续下行趋势需要金融监管机构采取相应的逆周期监管措施。股灾发生后,各国的......
随着企业社会责任理论的发展,企业社会责任受到了社会各界的广泛关注。越来越多的企业家意识到发展慈善事业、积极承担社会责任既......
大额持股监管制度在我国对应的法律文本是2019年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称新《证券法》)1第四章上市公司的收购中......
近年来,我国证券市场中常见的上市公司控制权变更方式,除了传统以收购等方式交易公司股份外,通过表决权委托模式达到转让公司控制......
2020年新出台的《证券法》将信息披露制度置于核心地位,但上市公司的社会责任信息披露制度仍有待完善。由于我国的传统信息披露制......
内部控制的经济后果研究已成为国内外证券监管者、实务界和理论界关注的重要问题。利用我国主板市场2007-2015年上市公司数据,研究......
一、引言自股票期权制度引入国有企业的激励制度以来,它便成为各方学者争论的焦点。多年以来,为了解决如何最大限度地激励经营者尽......
不久前,被政府律师曼哈顿办公室称为“史上最暴利内幕交易”的Martoma案在纽约南区的联邦法院刚被陪审团定罪(量刑尚待做出)。Mart......
美国有着近乎苛刻的证券监管体系,自2001年中华网在美首遭集体诉讼以来,先后有网易、中国人寿、新浪、巨人网络等几十家在美上市中......
亏损对上市公司的负面影响非常大,处于亏损边缘或可能微亏的上市公司会通过盈余管理手段来操纵盈利,以避免成为被关注对象或暂停上......
在今年4月底召开的十二届全国人大常委会第十四次会议上，《证券法》正式进入第五次修订程序。有消息称，新《证券法》最快将在今年下......
我国上市公司信息披露制度存在许多亟待解决的问题,主要表现在以下几方面:虚假披露、披露不及时、披露不充分、社会中介机构没有保......
成思危带着这样的理想离开了我们，留给时代的是精神财富和改革思考，人走了，信念激励许多人…… 2015年7月12日凌晨，成思危逝世。消......
